Учиться в России!
Регистрация »» // Логин:  пароль:

Федеральный правовой портал (v.3.2)
ПОИСК
+ подробный поиск
Подняться выше » Главная/Все книги/

Источник: Электронный каталог отраслевого отдела по направлению «Юриспруденция»
(библиотеки юридического факультета) Научной библиотеки им. М. Горького СПбГУ

Правовые проблемы банкротства кредитных организаций :

АР
Л69 Логачев, О. Е. (Олег Евгеньевич).
Правовые проблемы банкротства кредитных организаций :
Автореферат диссертации на соискание ученой степени
кандидата юридических наук. Специальность: 12.00.03 -
Гражданское право ; Предпринимательское право ; Семейное
право ; Международное частное право /О. Е. Логачев ; Науч.
рук. С. С. Занковский. -М.,2007. -28 с. -Библиогр. : с. 28.
5. ссылок
Материал(ы):
  • Правовые проблемы банкротства кредитных организаций
    Логачев, О. В.

    Логачев, О. В.

    Правовые проблемы банкротства кредитных организаций : Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

    3

    I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

    Актуальность темы исследования. Одной из основополагающих целей любого современного государства является обеспечение стабильности экономического оборота и эффективной защиты прав и законных интересов его участников. Далеко не каждый участник рынка в ситуации, когда его долги превышают активы, а имущества для удовлетворения требований всех кредиторов недостаточно, способен самостоятельно преодолеть кризис. В подобных ситуациях вступает в действие правовой механизм признания такого должника несостоятельным (банкротом).

    Вопросы несостоятельности кредитных организаций всегда были весьма актуальны, так как банкротство этих субъектов затрагивает интересы большого количества вкладчиков - как физических, так и юридических лиц. Необходимость применения к банкам и иным кредитным организациям процедур банкротства, имеющих определенные особенности, вызвана правовой природой таких организаций, деятельность которых во многом носит публично-правовой характер, хотя они и являются частными образованиями.

    Российское законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций сравнительно молодое и активно развивается. Основу правового регулирования составляют Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве). Однако особенности банкротства кредитных организаций настолько специфичны, что потребовалось принятие специального Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций), который учитывает характер такой категории должников, как кредитные организации, и предусматривает связанные с этим особенности осуществления мер по предупреждению их банкротства, а также применения к ним процедур банкротства.

    4

    Несмотря на то, что в последние годы принят целый ряд нормативно-правовых актов, регулирующих несостоятельность (банкротство) кредитных организаций, многие теоретические и прикладные вопросы, возникающие в этой сфере, остаются неразрешенными. В законодательстве, регулирующем банкротство кредитных организаций, имеются пробелы и противоречия, что усложняет практическое применение данного института и создает возможности для злоупотреблений. В частности, отсутствует четкое определение несостоятельности (банкротства) кредитной организации, нарушен принцип пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении конкурсного производства в отношении кредитных организаций. Ощущается недостаток монографических исследований, посвященных комплексному анализу правовых проблем несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

    Специфика кредитных организаций и накопленный правовой опыт эволюции института банкротства кредитных организаций позволяют сделать вывод о том, что развитие этого института должно быть направлено на защиту имущественных прав и интересов кредиторов, и, прежде всего, на обеспечение сохранности и возврата имущества кредитной организации, расширение правовых форм предупреждения ее несостоятельности, своевременное применение контрольных и ограничительных мер, повышение требований к профессиональному уровню и правомерности управления кредитной организацией при предупреждении несостоятельности и в ходе процедур банкротства.

    Таким образом, в настоящее время изучение института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций представляется необходимым и актуальным.

    Состояние научной разработанности темы исследования. Развитию законодательства о банкротстве юридических лиц уделено большое внимание представителями как дореволюционной, так и современной правовой мысли. Основу исследования составляют труды отечественных и

    5

    зарубежных ученых-юристов, экономистов, среди которых следует особо выделить: Т.Е.Абову, B.C. Белых, Е.А. Васильева, Н.А. Васильеву, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, В.В. Голубева, И.В. Дойникова, А.А. Иванова, И.А. Клепицкого, Б. Клоба, В.В.Лаптева, Ле Хоа, Н.И.Михайлова, И.Ю.Михалева, В.С.Нерсесянца, А.А.Пахарукова, В.Ф. Попондопуло, А.П. Сергеева, М.В. Телюкину, А.Н. Трайнина, Ю.К. Толстого, Г.А. Тосуняна, Д.В.Туткевича, И.Я. Фойницкого, Г.Ф.Шершеневича, В.С.Якушева и др.

    В области правового регулирования банкротства защищен ряд диссертаций такими исследователями, как А.Б. Агеев, А.А. Дубинчин, Е.Е. Енькова, Ю.П. Свит, В.В. Степанов, М. В. Телюкина, В.Н. Ткачев и др.

    В то же время институту несостоятельности кредитных организаций на протяжении всего его существования в отечественном праве уделяется несоразмерно мало внимания. Освещение рассматриваемого института либо затрагивает его отдельные фрагменты, либо уголовно-правовой, арбитражно-процессуальный, финансово-экономический аспекты. Практика реабилитационных и ликвидационных мер в деле о несостоятельности (банкротства) кредитных организаций также недостаточно анализировалась и обобщалась. По отдельно взятым вопросам опубликовано некоторое количество научно-практических работ такими правоведами, как С.А. Голубев, В.В. Зайцева, Н.Г. Лившиц, И.С. Михайленко, СВ. Сарбаш, М.В. Телюкина и др. Среди попыток наиболее глубокого освещения исследуемой темы необходимо отметить работы А.Ю. Викулина и Г.А. Тосуняна, К.Т. Трофимова.

    Между тем, правовые проблемы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, имеющие особое значение для обеспечения экономического развития и социальной стабильности государства, нуждаются в самостоятельном комплексном научном исследовании на монографическом уровне.

    6

    Объектом исследования выступают общественные отношения возникающие в процессе несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, рассмотренные в теоретическом и прикладных аспектах.

    Предметом исследования является правовое регулирование института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также правоприменительная практика.

    Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в осуществлении комплексного анализа правовых проблем несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также выработке теоретических и практических рекомендаций по применению и совершенствованию норм российского законодательства в этой области.

    В соответствии с указанной целью исследования в работе предпринята попытка решения следующих вопросов, которые мы рассматриваем как задачи исследования:

    - проследить эволюцию законодательства о банкротстве кредитных организаций в России и некоторых зарубежных странах, проанализировать понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций;

    - выявить характерные особенности процедуры несостоятельности банкротства) кредитных организаций;

    - исследовать специфику деятельности Банка России в рамках участия в правоотношениях, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций,

    -          изучить проблему соблюдения принципа пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении конкурсного производства;

    -          выработать предложения, которые позволят более эффективно использовать такую меру по предупреждению несостоятельности(банкротства) кредитных организаций как реорганизация;

    7

    -          выявить специфику конкурсного производства как ликвидационной меры в отношении кредитных организаций, признанных банкротом;

    -          на основе проведенного исследования сформулировать конкретные предложения по совершенствованию законодательства в сфере регулирования правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью(банкротством) кредитных организаций.

    Методологическая основа исследования. Поставленные задачи диссертационного исследования решаются на основе комплекса общенаучных, частных и специальных методологических принципов познания социально-правовых явлений. Исходным методологическим способом диссертационного исследования выступал диалектический подход к научному познанию, позволяющий всесторонне изучить объект и предмет исследования. Также в процессе исследования были использованы частно-научные методы: формально-логический, исторический, сравнительно-правовой, статистический, технико-юридический, системно-структурный и метод логического анализа. Сочетание сравнительно-правового и исторического методов дало возможность выявить специфику воздействия конкретно-исторических условий на эволюцию института несостоятельности (банкротства), а также исследовать его правовое регулирование в различных странах. Применение системно-структурного метода способствовало четкому определению места института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в предпринимательском праве. Применение статистического метода помогло автору обосновать выводы и предложения с учетом конкретной информации, полученной из материалов периодических изданий.

    Теоретической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных правоведов в области правового регулирования несостоятельности (банкротства) в целом и несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, в частности. Исследование поставленных вопросов потребовало также изучения литературы по общей теории государства и права, гражданскому, предпринимательскому, уголовному праву.

    8

    Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон Российской Федерации от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ (с посл. изм. и доп.) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», другие федеральные законы Российской Федерации, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации и нормативно-правовые акты Центрального банка Российской Федерации, регулирующие отношения, составляющие объект диссертационного исследования, а также нормативно-правовые акты зарубежных государств.

    Эмпирическая основа исследования. Изучение объекта и предмета исследования потребовало также анализа материалов как опубликованной, так и неопубликованной судебной практики Высшего Арбитражного суда Российской Федерации и других арбитражных судов по вопросам несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

    Научная новизна работы определяется тем, что она является исследованием, посвященным комплексному анализу проблем, связанных с теорией и практикой применения законодательства о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

    В работе предпринята попытка выявить специфику деятельности Банка России в рамках участия в правоотношениях, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, исследованы особенности правового положения кредитора и должника в правоотношениях, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций. На основе анализа состава требований кредиторов первой очереди изучена проблема соблюдения принципа пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении конкурсного производства. Помимо этого, сформулированы предложения по совершенствованию применения реабилитационных и ликвидационных мер.

    9

    Научная новизна проведенного диссертационного исследования нашла отражение в теоретических и практических положениях, выносимых на защиту.

    Положения, выносимые на защиту. В результате рассмотрения как теоретических, так и прикладных вопросов несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, сформулированы и обоснованы положения, содержащие элементы научной новизны, которые и выносятся на защиту:

    1.          На основе сопоставительного анализа норм Закона о банкротстве и Закона о банкротстве кредитных организаций автором сформулировано понятие несостоятельности (банкротства) таких организаций, в основе которого лежит признанная арбитражным судом неспособность кредитной организации в течение 14 дней со дня наступления даты исполнения удовлетворить требования, размер которых составляет в совокупности не менее 1 000 минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом, и (или) недостаточность стоимости имущества кредитной организации для исполнения обязательств, повлекшие отзыв у нее лицензии на осуществление банковских операций.

    2.   Согласно п. 2 ст. 50.9 Закона о банкротстве кредитных организаций, если заявление о признании кредитной организации банкротом подано в суд до отзыва лицензии, оно может быть рассмотрено судом только после получения от Банка России копии приказа об отзыве лицензии, которую он должен направить в арбитражный суд в месячный срок со дня получения определения суда об оставлении указанного заявления без движения. Столь продолжительный срок принятия решения о начале процедур банкротства может повлечь совершение кредитной организацией сделок по «выводу активов», в результате чего будут нарушены имущественные интересы значительного круга физических и юридических лиц - кредиторов, которые лишатся возможности удовлетворения своих требований. Учитывая изложенное, целесообразно было бы установить общий срок принятия арбитражным судом определения о принятии

    10

    заявления о признании кредитной организации банкротом, равный четырнадцати дням.

    3.  Автор пришел к выводу о необходимости повышения эффективности контроля со стороны Банка России в отношении принудительной реализации мер по предупреждению банкротства кредитной организации. В этом смысле речь должна идти не о праве, а об обязанности Банка России потребовать от кредитной организации принудительной реализации мероприятий по финансовому оздоровлению. Одновременно Банк России должен определять и основные параметры таких мер. В связи с этим предлагается внести изменения в п. 5 ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций, изложив его в следующей редакции:

    «В случае возникновения оснований, предусмотренных статьей 4 настоящего Федерального закона, Банк России обязан потребовать от соответствующего органа управления кредитной организации проведения кредитной организацией в десятидневный срок заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации либо внеочередного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации для принятия решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации».

    4.                       Предлагается ограничить состав требований кредиторов первой очереди, включив в нее только требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, и осуществляет компенсацию морального вреда, а также требования физических лиц о возврате суммы основного долга и процентов по договорам банковского вклада и счета. Такое ограничение, отвечая началам разумности и справедливости, позволит соблюсти принцип пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении цели конкурсного производства.

    5.                       Доказывается целесообразность установления в целях реализации принципа соразмерности погашения требований кредиторов законодательной

    11

    нормы о необходимости привлечения аудиторских организаций к оценке финансового состояния кредитных организаций, а также к разработке и непосредственной подготовке планов финансового оздоровления кредитных организаций. В связи с этим предлагается подп. 1 ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций изложить в следующей редакции:

    «Со дня возникновения оснований, предусмотренных статьей 4 настоящего Федерального закона, и до дня их устранения, кредитная организация обязана привлечь к оценке своего финансового состояния, к разработке и непосредственной подготовке планов финансового оздоровления аудиторскую организацию ...».

    6.   Обосновывается, что в целях удовлетворения требований кредиторов в полном объеме при недостаточности денежных средств кредитной организации необходимо формирование резервного фонда в кредитной организации, созданной в организационно-правовой форме любого хозяйственного общества. Размер резервного фонда должен быть установлен в момент оплаты уставного капитала.

    7.         Проведенный анализ такой меры принуждения, как аннулирование лицензии кредитной организации, на взгляд автора, следует отнести к мерам ответственности за совершенное правонарушение, так как карательная составляющая данной меры принуждения превалирует над пресекательной. Сточки зрения диссертанта, отзыв лицензии в качестве меры ответственности за нарушение норм пруденциального регулирования, должен применяться только в случаях, когда состояние кредитной организации с точки зрения банковских рисков характеризуется как ситуация критического риска.

    Поэтому диссертантом предлагается отменить такое основание отзыва лицензии на осуществление банковских операции, каковым является установление фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации) (п. 3 ст. 20 Закона о банках), предусмотрев в этих случаях систему штрафов и дисквалификацию руководителей кредитной организации.

    12

    Теоретическая значимость исследования заключается в том, что проведенный анализ законодательства, а также арбитражной практики, отвечает интересам дальнейшего развития института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Новое теоретическое осмысление положений о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций пополняет потенциал науки предпринимательского права, что обусловливает теоретическую значимость проведенного исследования. Материалы, содержащиеся в работе, могут быть использованы в процессе преподавания курса «Предпринимательское право» в вузах юридического профиля, при подготовке учебных пособий по данной проблематике, в научно-исследовательской деятельности, направленной на дальнейшую разработку вопросов несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

    Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что сформулированные в работе выводы и предложения по совершенствованию действующего законодательства могут найти применение в правотворческой деятельности при создании новых и совершенствовании действующих нормативных актов. Практические выводы, сделанные автором, могут быть использованы в правоприменительной деятельности при решении вопросов несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

    Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы настоящего исследования были обсуждены и одобрены на заседаниях Центра предпринимательского права Института государства и права Российской академии наук.

    Итоги исследования автора по теме диссертации опубликованы в пяти научных статьях.

    Структура и объем диссертации предопределяются целями и задачами исследования и включают в себя введение, три главы, состоящие из восьми параграфов, заключение и список использованной литературы.

    13

    II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

    Во введении обосновывается актуальность темы исследования, обозначаются цель, задачи, объект, предмет исследования, его методологическая и теоретическая основы, показывается научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы, формулируются основные положения, выносимые на защиту, приводятся сведения о научной и практической апробации полученных результатов.

    Первая глава - «Теоретико-правовая характеристика несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» - посвящена рассмотрению возникновения и развития российского законодательства о банкротстве, исследованию понятия и признаков несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также сравнительно-правовому анализу института банкротства в России и зарубежных странах.

    В первом параграфе - «Эволюция законодательства о банкротстве кредитных организаций в России и некоторых зарубежных странах» - исследованы этапы становления и развития института банкротства кредитных организаций в России, а также произведен анализ законодательства о банкротстве кредитных организаций за рубежом.

    В результате изучения отечественного, в том числе дореволюционного, законодательства о несостоятельности (банкротстве) и опыта его применения, автор выделил и систематизировал четыре основных этапа эволюции законодательства о банкротстве кредитных организаций.

    Первый этап - «Зарождение» - приходится на исход 12 века, где уже в Русской правде идет упоминание о признаках института банкротства и проявлениях кредитных отношений., о чем свидетельствуют Пространная редакция Русской правды (1070-е гг.), Устав Вл. Мономаха, «Псковская ссудная грамота».

    Второй этап - «Становление» - начинается с 1884 г. и заканчивается в 1917 г. В рамках данного этапа происходит возникновение и развитие

    14

    особого правового института несостоятельности кредитных организаций. Правовое регулирование банкротства кредитных организаций было направлено на повышенную защиту прав и законных интересов кредиторов, более раннее применение контрольных и ограничительных мер с целью обеспечения сохранности имущества должника, избежание ликвидации временно неплатежеспособной кредитной организации, упрощение возбуждения судебного разбирательства по делу о несостоятельности, повышение государственного контроля и качества проведения конкурсного производства.

    Третий этап приходится на период с 1917 г. по 1993 г., так называемый советский этап, на протяжении которого правового регулирования банкротства кредитных организаций (в современном понимании) как самостоятельного правового института не существовало.

    Четвертый этап - «Возрождение» - приходится на период с 1993 г. по настоящее время. Правовой институт несостоятельности (банкротства) кредитных организаций получил свое второе рождение после более чем семидесятилетнего перерыва.

    В рамках исследования данного исторического этапа автором проведен подробный анализ современного законодательства о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Диссертант выявил преемственность в современном законодательстве таких черт дореволюционной концепции о банкротстве, как возможность назначения ликвидационной комиссии до появления признаков несостоятельности; индивидуальный подход при разработке мер по предупреждению несостоятельности; применение обеспечительных мер до признания несостоятельности; зависимость признания банкротом от заключения ревизионной комиссии о финансовом состоянии банка; проведение обследования и конкурсного управления лицами, имеющими специальные познания в банковской сфере; неприменение мирового соглашения; право контроля кредиторами документации и деятельности конкурсного управляющего; досрочное

    15

    (предварительное) удовлетворение требований кредиторов; участие органа банковского надзора в регламентации и контроле проведения банкротства.

    Проведенный сравнительный анализ правовых основ института банкротства в России и зарубежных странах позволил автору прийти к выводу о том, что законодательство о несостоятельности в таких странах как Германия, Франция, США, Англия и Россия имеет следующие общие черты:

    - право подачи заявления о возбуждении производства по делу принадлежит как должнику, так и кредитору;

    - базовыми условиями для возбуждения производства в отношении юридических лиц, как правило, являются показатели, основывающиеся на критерии неспособности исполнить текущие обязательства (за исключением Франции);

    - при открытии конкурсного производства должник лишается или существенно ограничивается в праве управления и распоряжения своим имуществом;

    - конкурсный управляющий вступает во владение имуществом и охраняет его.

    Если говорить о банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций в зарубежных странах, то его правовое регулирование неоднозначно. В России, Германии, Франции применяется общая процедура банкротства (несостоятельности) в отношении кредитных организаций. США и Англия делают исключение в отношении данных организаций.

    Автором обосновывается необходимость использовать положительный опыт французского законодательства с целью введения системы постоянного мониторинга финансового состояния кредитных организаций, которая позволила бы вовремя принимать меры, предупреждающие банкротство кредитных организаций и нейтрализовать негативные финансовые последствия для кредиторов таких организаций. Функции по осуществлению такого мониторинга целесообразно возложить на Центральный Банк Российской Федерации.

    16

    Во втором параграфе - «Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» - проводится анализ терминов «несостоятельность» и «банкротство», исследуются различные научные подходы к соотношению данных понятий.

    Автор определяет далее признаки банкротства кредитной организации как условия, которые должны присутствовать на момент вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом.

    Диссертант отмечает, что Закон о банкротстве кредитных организаций не содержит прямого указания на признаки банкротства. П. 2 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций устанавливает, что следует понимать под неспособностью кредитной организации удовлетворить требования по денежным обязательствам и уплате обязательных платежей. Однако, проводя аналогию со ст. 3 Закона о банкротстве, где подобные положения обозначены в качестве признаков банкротства, автор делает вывод, что ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций определяет ряд признаков банкротства кредитных организаций, которые подлежат приоритетному применению в отношении последних.

    В работе выделяются следующие признаки банкротства кредитной организации (в случае отсутствия хотя бы одного из перечисленных условий дело о банкротстве кредитной организации не может быть возбуждено арбитражным судом):

    - неисполнение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей;

    - срок неисполнения обязанности с момента наступления даты исполнения равен четырнадцати дням;

    - факт отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банком России на основании заявления лиц, имеющих на это право;

    17

    - требования к кредитной организации в совокупности должны быть не менее тысячекратного минимального размера оплаты труда.

    Поскольку обязательным условием признания кредитной организации несостоятельной (банкротом) является отсутствие у нее лицензии Банка России на осуществление банковских операций, представляется неполным закрепленное в п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций определение несостоятельности (банкротства) кредитной организации, под которым понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

    В виду этого диссертантом обосновывается целесообразность четкого закрепления в законодательстве определения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. В этих целях предлагается абз. 1 п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций изложить в следующей редакции:

    «Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом неспособность кредитной организации в течение 14 дней со дня наступления даты исполнения удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, размер которых составляет в совокупности не менее 1 000 минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом, и (или) недостаточность стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения обязательств перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей, повлекшие отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций».

    Определено, что установленный Законом о банкротстве пятидневный срок не может быть применен при решении вопроса о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом. Однако затягивание принятия решения о начале процедур банкротства может повлечь совершение

    18

    кредитной организацией сделок по «выводу активов», в результате чего будут нарушены имущественные интересы значительного круга физических и юридических лиц - кредиторов, которые лишатся возможности удовлетворения своих требований в случае несостоятельности кредитной организации. Учитывая изложенное, целесообразно было бы установить общий срок принятия арбитражным судом определения о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом, равный четырнадцати дням.

    Во второй главе - «Правовой статус субъектов правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций» - определяется правовое положение должника, Центрального банка Российской Федерации и кредитора как участников правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций.

    В первом параграфе - «Кредитная организация как должник в правоотношениях, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством)» - дается понятие кредитной организации, изучаются виды кредитных организаций.

    Итак, кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

    Определено, что в отличие от большинства других коммерческих организаций кредитные организации обладают специальной (целевой) правоспособностью, в рамках которой они могут выполнять банковские операции и совершать определенные сделки.

    Современное банковское законодательство Российской Федерации определяет два вида кредитных организаций в зависимости от спектра выполняемых операций: банк и небанковская кредитная организация.

    19

    Банк есть кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

    Автором подчеркивается, что в настоящее время фактически отсутствует практика рассмотрения арбитражными судами дел о несостоятельности (банкротстве) небанковских кредитных организаций, поскольку сфера их деятельности еще не получила значительного развития в Российской Федерации.

    Во втором параграфе - «Центральный банк Российской Федерации как участник правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций» -исследуется правовой статус Центрального банка России.

    В работе установлено, что Банк России на протяжении всего процесса применения реабилитационных и ликвидационных мер при банкротстве кредитных организаций является его участником, осуществляющим функции по регулированию деятельности кредитных организаций в виде установления обязательных норм, регламентирования порядка проведения надзора и инспектирования, определения принудительных либо карательных мер воздействия на кредитные организации, а также мер по санированию, оздоровлению и реструктуризации кредитных организаций.

    В целях устранения имеющихся недостатков при осуществлении таких функций территориальными учреждениями Банка России автор считает целесообразным регулярно проводить анализ эффективности применяемых к

    20

    кредитным организациям мер воздействия и обеспечивать их своевременный пересмотр в зависимости от изменения финансового положения и условий работы кредитных организаций. Для этого необходимо ввести жесткую ответственность территориальных учреждений Банка России за эффективность применяемых к кредитным организациям мер воздействия.

    Такую меру принуждения как аннулирование лицензии кредитной организации, на взгляд автора, следует отнести к мерам ответственности за совершенное правонарушение, так как карательная составляющая данной меры принуждения превалирует над пресекательной. С точки зрения диссертанта, отзыв лицензии в качестве меры ответственности за нарушение норм пруденциального регулирования, должен применяться только в случаях, когда состояние кредитной организации с точки зрения банковских рисков характеризуется как ситуация критического риска.

    Поэтому предлагается отменить такое основание отзыва лицензии на осуществление банковских операции, каковым является установление фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации) (п. 3 ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности), предусмотрев в этих случаях систему штрафов и дисквалификацию руководителей кредитной организации.

    Также в работе констатировано, что Банк России как участник правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, осуществляет деятельность по воздействию на кредитные организации, связанную с обеспечением посредством проводимых проверочных мероприятий и применяемых мер реагирования стабильности работы банковской системы, и, соответственно, защиты прав и законных интересов кредиторов (вкладчиков) кредитных организаций. Такую деятельность можно оценить как регулятивную, но с включением в нее элементов управления.

    21

    В третьем параграфе - «Кредитор как участник правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций» - рассмотрен правовой статус кредитора в правоотношениях, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, проанализирован порядок очередности удовлетворения требований кредиторов должника.

    Автор отмечает, что Закон о банкротстве 2002 г. отказался от понятия собрания кредиторов как представителя всех кредиторов. Согласно ч. 3 п. 1 ст. 12 данного Закона организация и проведение собрания кредиторов осуществляются арбитражным управляющим, что предполагает образование отдельного органа, а не просто созыв лиц, являющихся кредиторами должника.

    Установлено, что вопрос о порядке очередности удовлетворения требований кредиторов должника является спорным и дискуссионным в силу его огромной значимости в конкурсном процессе.

    Так, действующим Законом о банкротстве, а именно в п. 4 ст. 134, предусмотрены три очереди удовлетворения требований кредиторов, что призвано существенно упростить процедуру установления дебиторской задолженности должника перед кредиторами.

    Закон же о банкротстве кредитных организаций (ст. 50.36) определяет следующую очередность удовлетворения требований кредиторов. Первая очередь разбита на несколько «подгрупп». Первая «подгруппа» полностью совпадает с первой очередью, устанавливаемой общим Законом о банкротстве - требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, а также осуществляет компенсацию морального вреда. Вторая подгруппа - требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением счетов, открытых в связи с предпринимательской деятельностью). Далее -

    22

    требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в результате осуществления выплат вкладчикам в рамках системы страхования вкладов. Следующая подгруппа - требования Банка России, перешедшие к нему в результате осуществления выплат по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов. Таков состав требований первой очереди.

    Вторая и третья очереди совпадают с заявленными в Законе о банкротстве, но с небольшим уточнением. Требования физических лиц -вкладчиков по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в третью очередь. Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очередей вне зависимости от момента возникновения их обязательств.

    Однако, по мнению диссертанта, подобное расширение состава кредиторов первой очереди препятствует выполнению цели конкурсного производства - соразмерному удовлетворению требований всех кредиторов, что противоречит общим началам и смыслу гражданского законодательства, требованиям добросовестности, разумности и справедливости.

    Поэтому автором предлагается ограничить состав требований кредиторов первой очереди, включив в нее только требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, и осуществляет компенсацию морального вреда, а также требования физических лиц о возврате суммы основного долга и процентов по договорам банковского вклада и счета. Такое ограничение позволит соблюсти принцип пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении цели конкурсного производства.

    23

    В третьей главе - «Реабилитационные и ликвидационные меры, применяемые при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» - проводится анализ таких мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, как финансовое оздоровление и реорганизация кредитной организации, а также изучается специфика конкурсного производства в отношении кредитных организаций, признанных банкротами.

    В первом параграфе - «Финансовое оздоровление как мера по предупреждению банкротства кредитных организаций» - исследуются проблемы, относящиеся к процедуре финансового оздоровления кредитных организаций.

    Особое внимание диссертант уделяет предъявлению требования Банком России о принудительном проведении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, которое должно означать для кредитной организации, что наступает период жесткого управленческого контроля со стороны Банка России с минимумом инициативы самой кредитной организации.

    Вместе с тем, в ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций говорится, что соответствующее требование Банка России должно содержать только рекомендации о формах осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и сроках их проведения. С учетом этой нормы можно сказать, что Банк России на стадии предупреждения банкротства кредитной организации через принятие мер по ее финансовому оздоровлению предоставляет кредитной организации значительную свободу в выборе конкретных форм финансового оздоровления.

    В работе отмечается, что подобная свобода в принятии решения о введении мер по финансовому оздоровлению, избрании их конкретных форм и методов, предоставляемая самой кредитной организации, в большинстве случаев является обоснованной. Вместе с тем, такой подход не может иметь

    24

    универсальный характер, поскольку он должен дифференцироваться в зависимости от конкретных обстоятельств.

    Диссертант считает, что контроль со стороны Банка России необходим, когда речь идет о принудительной реализации мер по предупреждению банкротства кредитной организации. В этом смысле следует говорить не о праве, а об обязанности Банка России потребовать от кредитной организации принудительной реализации мероприятий по финансовому оздоровлению. Одновременно Банк России должен определять и основные параметры таких мер.

    Представляется, что указанные положения требуют нормативного отражения в Законе о банкротстве кредитных организаций. В связи с этим автором предлагается внести изменения в п. 5 ст. 12 Законе о банкротстве кредитных организаций, изложив его в следующей редакции:

    «В случае возникновения оснований, предусмотренных статьей 4 настоящего Федерального закона, Банк России обязан потребовать от соответствующего органа управления кредитной организации проведения кредитной организацией в десятидневный срок заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации либо внеочередного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации для принятия решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации».

    Автором доказывается целесообразность установления в целях реализации принципа соразмерности погашения требований кредиторов законодательного положения о необходимости привлечения аудиторских организаций к оценке финансового состояния кредитных организаций, а также к разработке и непосредственной подготовке планов финансового оздоровления кредитных организаций.

    В связи с этим предлагается подп. 1 ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций изложить в следующей редакции:

    «Со дня возникновения оснований, предусмотренных статьей 4

    25

    настоящего Федерального закона, и до дня их устранения, кредитная организация обязана привлечь к оценке своего финансового состояния, к разработке и непосредственной подготовке планов финансового оздоровления аудиторскую организацию ...».

    Во втором параграфе - «Реорганизация как мера по предупреждению банкротства кредитных организаций» - автор проводит правовой анализ применения такой меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, как реорганизация.

    Реорганизация кредитной организации может осуществляться только в двух формах: слияния либо присоединения.

    При реорганизации кредитной организации одновременно с принятием на общих собраниях каждой из реорганизующихся кредитных организаций решения о проведении реорганизации утверждается передаточный акт. Согласно Положению Центрального Банка РФ от 04 июня 2003 г. N 230-П (в ред. от 06 июня 2006 г.) «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»[1] передаточный акт является самостоятельным документом, оформляемым в дополнение к договору о слиянии или присоединении.

    Автор приходит к выводу о целесообразности включения всего объема сведений относительно состава имущества и обязательств, которые должны перейти в результате реорганизации к каждому из правопреемников, в договор о слиянии (присоединении). Исходя из этого, предлагается из текста Положения о реорганизации кредитных организаций исключить упоминание передаточного акта как самостоятельного документа, утверждаемого параллельно с утверждением договора о слиянии (присоединении). Одновременно необходимо зафиксировать специальные требования к содержанию договора о слиянии (присоединении).

    Оправданным было бы также установить, что перечень имущества и обязательств, в отношении которых наступает правопреемство, может

    26

    составляться по специальной форме, именуемой «передаточный акт» и являющейся приложением к договору о слиянии (присоединении) и его неотъемлемой частью.

    Также в данном параграфе уделено внимание проблеме вывода активов кредитной организации, что лишает экономического смысла ее реорганизацию. В связи с этим автор полагал бы необходимым закрепление нормы права, которая позволяла бы требовать возвращения имущества реорганизуемой кредитной организации, неправомерно отчужденного в период до реорганизации.

    Диссертант предлагает внести в нормативный материал следующие изменения, которые позволят более эффективно использовать такую меру по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, как реорганизация:

    - в п. 1 ст. 33 Закона о банкротстве кредитных организаций увеличить десятидневный срок, в течение которого органы управления кредитной организации обязаны известить Банк России о принятом решении после получения требования Банка России о реорганизации. Это обусловлено тем, что, поскольку применение Банком России мер по реорганизации кредитной организации налагает на кредитную организацию обязанность реализовать данные меры, то есть у кредитной организации возникает необходимость кардинального изменения своей деятельности, то десятидневный срок не позволит органам управления кредитной организации принять объективное и обоснованное решение в случае, если вопрос о реорганизации не был рассмотрен кредитной организацией до получения ею требования Банка России о реорганизации;

    - в Закон о банкротстве кредитных организаций внести норму, в соответствии с которой руководителю кредитной организации будет предоставлено право обратиться к Банку России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации после проведения общего собрания учредителей (участников)

    27

    кредитной организации и аудиторской проверки, на срок до окончания реорганизации, но не более чем на 3 месяца. Данная норма позволит более эффективно использовать реорганизацию в качестве меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

    В третьем параграфе - «Специфика конкурсного производства в отношении кредитных организаций, признанных банкротом» - диссертант исследует порядок конкурсного производства в отношении кредитных организаций, проводит анализ проблем, связанных с удовлетворением требований кредиторов первой очереди в процессе конкурсного производства.

    Конкурсное производство является конечной стадией в процедуре банкротства кредитной организации. В результате конкурсного производства прекращается существование кредитной организации, как юридического лица. Данная процедура применяется к кредитной организации, признанной банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов за счет реализации имущества должника и распределения полученных средств (конкурсной массы) между кредиторами в определенной Законом о банкротстве очередности.

    Диссертант рассматривает конкурсное производство как систему мероприятий, к числу элементов (или этапов) которой можно отнести: формирование конкурсной массы и реализацию имущества должника в целях обращения его в денежные средства; выявление требований кредиторов, подлежащих удовлетворению, и соразмерное удовлетворение этих требований. Также к числу этих мероприятий относят и ликвидацию юридического лица - банкрота.

    Автор считает, что удовлетворение требований кредиторов первой очереди в части штрафных санкций препятствует соразмерному удовлетворению требований всех кредиторов. Для этого предлагается закрепить включение в состав требований кредиторов первой очереди только

    28

    требование о возврате суммы основного долга и процентов по договорам банковского вклада и счета.

    Диссертантом обосновывается вывод о том, что в целях Удовлетворения требований кредиторов в полном объеме при недостаточности денежных средств кредитной организации необходимо формирование резервного фонда в кредитной организации, созданной в организационно-правовой форме любого хозяйственного общества. Размер резервного фонда должен быть установлен в момент оплаты уставного капитала.

    В заключении подводятся итоги диссертационного исследования, излагаются основные выводы, имеющие теоретическое и практическое значение, а также предложения по совершенствованию действующего законодательства.

    Основные положения диссертационного исследования отражены в следующих опубликованных работах автора:

    1.                 Логачев О.Е. Понятие несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Юридические науки. 2005. №6. (0,4 п.л.).

    2.                 Логачев О.Е. Эволюция института банкротства в России // Право: теория и практика. 2005. №7. (0,4 п.л.).

    3.        Логачев О.Е. Сравнительный анализ института банкротства России с зарубежными странами // Аспирант и соискатель. 2005. №8. (0,4 п.л.).

    4.        Логачев О.Е Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Черные дыры в Российском законодательстве. 2007. №4. (0,4 п.л.).

    5.        Логачев О.Е Реабилитационные мероприятия, направленные на Финансовое оздоровление кредитных организаций // Право и Политика. 2007. №5. (0,4 п.л.).



    [1] ВБР. 2003. N 30.

Информация обновлена:11.04.2011


Сопутствующие материалы:
  | Персоны | Защита диссертаций 
 

Если Вы не видите полного текста или ссылки на полный текст книги, значит в каталоге есть только библиографическое описание.

Copyright 2002-2006 © Дирекция портала "Юридическая Россия" наверх

Рейтинг@Mail.ru Rambler's Top100
Rambler's Top100 Яндекс цитирования

Редакция портала: info@law.edu.ru
Участие в портале и более общие вопросы: reception@law.edu.ru
Сообщения о неполадках и ошибках: system@law.edu.ru